Прогноз результатов деятельности предприятия
 |
Прогноз результатов деятельности предприятия. В статье описан метод расчета прогнозных показателей деятельности предприятия, который позволяет с минимальными усилиями получить «порядок цифр» эти показателей. Представлен файл в формате Excel.. |
При анализе деятельности предприятия, помимо отчета о фактических результатах деятельности, руководство предприятия интересует прогноз развития предприятия. И основной вопрос, на который необходимо ответь экономисту — какая ожидается плановая прибыль?
Для расчета плановой прибыли, экономист ПЭО можно пойти традиционным и достаточно затратным (с точки зрения времени) способом:
- подготовить план продаж по ассортименту. Для этого получить данные от коммерческой службы;
- спрогнозировать цену реализуемой продукции. Опять же получить данные от коммерческой службы или отдела маркетинга;
- спрогнозировать материальные затраты на продукцию. А для этого определиться с ценами на комплектующие; сырье и материалы; затраты труда, то есть получить данные от технологов, снабжения, производства, службы логистики и т. п.;
- спланировать (постоянные) накладные расходы. То есть получить информацию о планируемых затратах от всех подразделений предприятия.
- “cвести” все выше перечисленные данные и получить плановую прибыль.
Но даже проделав такую большую работу, вероятность «попадания в факт» очень низка. Более эффективно с точки зрения результаты/(затраты времени) спрогнозировать показатели деятельности предприятия методом аппроксимации. Этим методом можно получить «порядок цифр», которые вполне подойдут в качестве прогноза и вполне могут устроить руководство предприятия.
В чем заключается этот метод: рассчитываются средние (и их соотношение) фактические показатели деятельности предприятия, и соотношение этих показателей переносится на будущие периоды.
Прогноз показателей деятельности предприятия методом аппроксимации представлен на данной странице. Этот очень простой файл. Для составления прогноза необходимо заполнить известные фактические данные:
- выручка;
- материальные затраты;
- накладные расходы.
Далее на основании этих данных с помощью формул рассчитывается маржинальный доход, прибыль и средние фактические значения всех выше перечисленных показателей.
Для составления прогноза по показателям необходимо заполнить планируемую выручку.
| Изображение | Ссылки на скачивание | Альтернатива | |
|
|
Купить другой цифровой товар |
Оставить комментарий